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关于新宁县2019年上半年财政预算执行情况的报告

作者:时间:2019年09月02日【字体设置:

 

——2019年8月27日在县第十七届人大常委会第22次会议上

县财政局局长  李小春

 

主任、各位副主任,各位委员:

受县人民政府委托,现将我县2019年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

(一)一般公共预算收入完成情况

根据一般公共预算收入增长6%的计划,年初预算方案我县提交县人大批准的收入预算数为87328万元(税收收入63410万元、非税收入23918万元)。

1-6月,我县完成一般公共预算收入40353万元,较上年同期增加2368万元,增长6.23%,完成年初预算的46.21%,其中税收收入和非税收入分别完成28200万元、12153万元,较上年同期分别增长7.39%、3.64%。完成县级一般公共预算收入26984万元,较上年同期增加2413万元,增长9.82%,县级一般公共预算收入中非税占比为45.03%,较上年同期下降2.7个百分点,

(二)一般公共预算支出完成情况

1-6月,我县累计完成一般公共预算支出177899万元,为预算数的56.19%,较上年同期增加了16251万元,增长10.05%,分科目完成情况如下:

1.一般公共服务支出共完成15566万元,为预算数的52.15%,较上年同期增长9.03%;

2.国防支出共完成3万元, 为预算数的0.68%;

3.公共安全支出共完成7282万元, 为预算数的79.60%,较上年同期增长14.17%;

4.教育支出共完成28516万元,为预算数的61.11%,较上年同期增长7.34%;

5.科学技术支出共完成673万元,为预算数的16.73%,较上年同期增长7.85%;

6.文化体育与传媒支出共完成3652万元,为预算数的38.63%,较上年同期增长57.48%;

7.社会保障和就业支出共完成28054万元,为预算数的54.63%,较上年同期下降17.23%;

8.卫生健康支出共完成21808万元, 为预算数的54.63%,较上年同期增长48.05%;

9.节能环保支出共完成5016万元,为预算数的91.72%,较上年同期增长33.55%;

10.城乡社区支出共完成4630万元,为预算数的75.37%,较上年同期增长15.12%;

11.农林水支出共完成43815万元,为预算数的84.76%,较上年同期增长36.56%;

12.交通运输支出共完成9920万元,为预算数的89.30%,较上年同期下降12.88%;

13.资源勘探信息等支出共完成392万元,为预算数的46.83%,较上年同期下降80.20%;

14.商业服务业等支出共完成511万元,为预算数的54.71%,较上年同期增长98.06%;

15.国土资源气象等支出共完成1597万元,为预算数的87.80%,较上年同期下降43.23%;

16.住房保障支出共完成1901万元,为预算数的100%,较上年同期下降34.34%;

17.粮油物资储备支出共完成98万元,为预算数的24.14%,较上年同期下降44.32%;

18.灾害防治及应急管理支出共完成1090万元,为预算数的74.35%,较上年同期增长195.39%;

19.债务付息支出共完成2500万元,为预算数的65.36%,较上年同期增长4.87%;

20.其他支出共完成875万元,为预算数的2.90%,较上年同期增长19.05%。

截止6月30日,全县共动支预备费2209万元,为年初预算数4500万元的49.08%。

(三)政府性基金收支完成情况

1-6月,全县实现政府性基金收入20367万元,为年初预算的26.56%;完成政府性基金支出27529万元,为年初预算的29.32%。

(四)社保基金收支完成情况

1-6月,全县实现社保基金收入49530万元,完成年初预算的38.25%,较上年同期下降12.60%;完成社保基金支出72278万元,完成年初预算的59.66%,较上年同期增长16.51%。

二、预算执行的主要特点及存在的问题

今年以来,受经济下行压力进一步加大、国家大规模减税降费政策的实施、“三保”及“三大战役”支出持续攀升等因素的影响,收支不平衡的矛盾日益尖锐。我县财政工作在县委的有力领导下,在县人大的监督和支持下,通过各部门的共同努力,基本完成了上半年财政收支目标:

(一)严征细管,提高财政收入质量。今年以来,经济减速下行风险逐步加大,国家又连续出台一系列结构性减税降费优惠政策,进一步加大了财政增收难度。面对严峻的收入形势,我们采取具体应对措施,强化收入征管,力争财政收入稳中有增。一是剖析重点税源抓收入,建立税源管理台账,加强对重点税源的监控、分析和征管,对纳税大户的征管措施落实到位。二是落实目标责任抓收入,年初将收入计划分解下达到各单位,完善财政收入计划考核制度,调动各部门组织收入的积极性。三是强化综合治税抓收入,积极推行多种综合治税措施,建立健全涉税信息共享机制,加强重点行业税收征管,尽力挖掘增收潜力。四是规范非税收入征收管理。严格执行非税收入征收责任制,严禁随意减免,有效防止非税收入跑冒滴漏。五是做实财政收入,提高财政收入中税收比重,上半年县级一般公共预算收入税收占比较上年同期增加了2.7个百分点。

(二)首先“三保”,优化财政支出结构。进一步调整和优化支出结构,统筹存量、用好增量,提高财政保障能力,集中财力支持重点领域和关键环节,为县域经济发展提供资金支持。一是明确支出保障原则。紧紧围绕上级政策要求,优先安排“三保”支出,建立“先‘三保’支出、后其他支出”的库款保障机制,“三保”首先“保工资”,全面做好工资发放的资金调度工作,按照年度预算安排,每月留足工资,确保在职干部职工、企业离退休人员、机关事业单位参保退休人员、城乡居民符合领取条件人员养老金按时足额发放。二是严格财政支出管理。以节俭的理念统领财政支出安排,从严控制一般性支出,大力提倡勤俭节约,对不符合厉行节约要求的项目一律不批,经费一律不拨。继续压减差旅费、接待费、会议费等一般性支出,严格预算管理,增强预算约束力,杜绝各项不合理支出,合理审核和安排资金,努力保障行政事业单位运转需要。三是筹集资金保障基本民生支出。积极落实中央和省出台的基本民生政策,及时发放各项惠农补贴,实行托底保障到位。四是进一步规范财政性投融资项目建设。落实湘发〔2018〕5号文件要求,公益性项目建设必须由项目实施单位提出项目可行性报告,落实建设资金来源,非经审批程序,任何单位不得在没有落实建设资金的情况下启动项目建设。扶贫项目的安排遵循量力而行、尽力而为、精准识别、精准施策,规定的项目要保障、自定的项目要慎重的原则。

(三)完善机制,加强财政管理工作。一是进一步规范预(决)算公开程序,细化公开内容,全县和各部门财政预(决)算及“三公”经费信息按时在县政府和部门门户网站公开,并保持长期公开状态。二是进一步深化国库集中收付制度改革,严格财政资金收缴和拨付程序。三是继续深入开展财政支出绩效评价,充分发挥财政资金使用效益。四是规范财政投资评审流程,出台了加强全县财政投资评审管理规定和财政投资评审聘用中介机构管理暂行办法,规范了投资评审程序,为进一步提升财政评审工作的质量提供了制度保障。上半年共完成工程预结算项目评审743个,评审总金额53873万元,审减金额9016万元,审减率为16.74%。五是加强政府采购管理。完成我县2019年度政府采购代理机构备案登记,对政府采购历史遗留问题,按法律法规进行处罚。上半年政府采购预算金额1.61亿元,实际采购金额1.46亿元,节约金额0.15亿元,节支率为9%。六是开展全县行政事业单位资产清查,摸清资产家底。七是加强财政监督。开展各项财政专项检查,以“互联网+监督”平台为依托,制定民生资金公开目录,对民生资金监督形成常态化。

上半年财政预算执行情况总体平稳。但受减税降费等政策的影响,下半年财政收入形势十分严竣,财力增长空间十分有限,财政支出压力十分巨大。

(一)大规模减税降费导致收入大幅减收。随着增值税税率降低、顶格落实中央小微企业普惠性税收减免政策、个人所得税免征额提高等减税降费政策的落地实施,我县2019年预计政策性减收1.84亿元,其中税收收入减收1.25亿元、非税收入减收0.28亿元、社保费收入减收0.31亿元。

(二)财政收入量小质不优。我县地处全省西南边陲,交通不便,原材料和市场两头在外,对资金和人才的吸引力较差,产业链和产业集群基础十分薄弱。税制改革将收入多、潜力大的税种上收,严重制约了基层财力的增长。非税收入占比高,地方收入可用财力少。

(三)国库资金日益紧张。我县财政自给率过低,主要依靠上级转移支付资金度日,上级调度资金的多少直接影响我县国库库款的余额,今年以来国库库款严重不足,每月基本上只能保证工资发放、基本民生支出及各部门的基本运转,国库支付压力非常大。目前财政收支矛盾依然十分突出,资金无法保障正常支付。

(四)新增刚性支出压力大。为落实上级决策部署,我县工资调整、社会保障提标、教育、医疗、“三大攻坚战”、城乡基础设施建设、产业结构调整和转型升级以及偿还到期地方政府隐性债务等政策性刚性增支因素累加,特别是举全县之力狠抓脱贫攻坚,除整合涉农资金和扶贫资金用于基础设施建设和产业扶贫外,尚需财政另行安排就业、健康、文化、社会保障、易地扶贫搬迁征地拆迁等精准脱贫支出和消除义务教育大班额三年行动等建设资金。

三、下半年财政主要工作

下半年,我县将努力克服减税降费政策影响,认真分析研判财政收支形势,狠抓收入征管、厉行勤俭节约,树立过“紧日子”、过“苦日子”的思想,下更大的决心、作更多的努力、付更多的心血,自加压力,再鼓干劲,争取完成全年财政收支预算。

(一)应减尽减。加强减税降费宣传工作,不折不扣落实优惠政策,切实做到让纳税人和缴费人对改革红利应知尽知,应享尽享,确保政策落地见效。召开全县减税降费宣传培训会议,详细解读减税降费具体政策,让纳税人充分了解减税降费政策的重大意义和政策内容,帮助企业用足用好政策。

(二)应收尽收。一是进一步加强对重点行业、重大项目和重点税源的征管,特别是加强房地产企业税收的征收力度,同时充分发挥综合治税信息平台作用,及时整理、采集、传递、交换有关涉税信息,实现信息资源共享。督促各乡镇配合税务机关对辖区重点工程项目、重点税源单位(如河沙场、矿山、碎石场等)的税收征收管理,确保税收及时足额入库,应收尽收。二是开展土地开发整理,增加涉土收入。大力推进征地拆迁工作,加强土地包装和宣传工作,增加国有土地使用权出让收入,现已实现收入3.99亿元;充分用活湘政办发〔2018〕77号“贫困地区开展增减挂钩不受指标限制”的优惠政策,利用城乡建设用地增减挂钩和补充耕地指标调剂收益政策,全面推进“空心房”整治、增减挂钩为主体的国土综合整治,充分实施“增减挂钩+国土整治”,将节余的耕地指标跨行政区域流转交易,增加政府性基金收入,8月14日在黄龙镇召开了全县城乡建设用地增减挂钩及耕地占补平衡工作推进会,总结了前阶段城乡建设用地增减挂钩和耕地占补平衡工作,研究部署了下阶段农村“空心房”整治暨建设用地增减挂钩和耕地占补平衡工作,为推动高质量发展提供有力的土地资源保障。三是加强社保基金收入征收管理,加大宣传力度,强化企业和群众自主参保意识,瞄准重点人群,提高参保覆盖率,有效稳定缴费户数和缴费规模,尽量消除减税降费政策影响,力争完成全年收入计划。

(三)应保尽保。一是积极做好向上申报项目和协调工作,加强财政库款管理,争取更多的调度资金,努力做好“保工资、保运转、保基本民生”的资金支付工作。在确保工资和发放到人的民生支出前提下,努力保障扶贫资金、债券资金、中央预算内投资资金的支付,将各类资金尽快落实到具体单位和项目,督促项目单位加快项目前期工作,提高项目成熟度,推进项目建设,加快支出进度,确保实现支出目标计划,坚决防止“钱等项目”的现象。二是加强统筹整合涉农资金和专项扶贫资金管理,加强对扶贫责任主体单位在扶贫资金使用范围和支出方面的监督,督促各单位加快项目实施进度和资金支付进度;三是科学合理编制统筹资金调整方案,切实做到需实施项目有资金保障,安排的资金能按时支付,确保完成脱贫摘帽目标任务。

(四)应还尽还。综合运用借新还旧等方式,统筹调度现有贷款资金、财政资金和新增贷款用于还本付息,牢牢守住“隐性债务不增加,借新还息不发生,‘三保’资金不断链”三条底线,切实做好风险防范和化解工作。

(五)应管尽管。一如既往做好财政性资金监管工作,充分考虑财政承受能力,审慎审核各项增支政策,不脱离实际予以过高承诺或过度保障,既要尽力而为,又要量力而行。结合政府采购、投资评审、绩效管理、国库集中支付工作,加强对专项资金和单位日常支出的监管,努力提高现有资金使用效益。加大盘活存量资金力度,将部门年初预算基本支出结余、“三公”经费结余、结转一年以上的业务工作经费和运行维护经费以及连续结转两年以上的项目资金一律收回财政统筹使用。对于长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位国有资产、督促相关单位采取多种措施予以盘活,所得收入按规定上缴财政或纳入单位预算,统一核算,统一管理。牢固树立过“紧日子”“苦日子”的思想,进一步调整优化支出结构,按上级要求压减一般性支出,强化财政预算刚性约束,坚持“先有预算、后有支出,没有预算、不能支出”的原则。

主任、各位副主任、各位委员,我们将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,坚决落实中央、省和市的决策部署,按照《预算法》的要求,努力增收节支,加强财政管理,保障县域经济健康平稳增长,为新宁的发展夯实财力基础。